¿Qué gastos se pueden incluir en el modelo 130? No sólo son facturas...

Qué gastos se incluyen en el modelo 130

¿Sabes que en el modelo 130 puedes incluir otro tipo de gastos que no son sólo facturas? Descubre en plan fácil qué gastos son y si van por la base imponible o por el total.


¿Tengo obligación de presentar el modelo 130?

Puede que ya te lo sepas de memoria pero quizá seas de los que acaban de aterrizar en esto de los impuestos y andas un poquito más perdido.

 

Bueno en plan rápido, sólo tienes obligación de presentar el modelo 130 si eres autónomo individual. Y además si no emites las facturas de tus ventas con IRPF o si las que emites en total suponen menos del 70%.

¿Qué ingresos se incluyen en el modelo 130?

Ya, que esto va de gastos pero los ingresos también hay que incluirlos, un pequeño resumen.

 

Parece obvio, todos los ingresos. Pero no te creas que son sólo las facturas con IVA. Son todos los ingresos.

 

¿Qué ingresos?

  • Facturas con IVA y/o IRPF.
  • Facturas simplificadas.
  • Las zetas de los comercios, tiendas, bares y restaurantes.
  • Facturas intracomunitarias.
  • Facturas de exportación.

 

¿Qué importe poner el total o la base?

  • Siempre es la base imponible, sin IVA y sin IRPF.
  • Las de exportación como es lógico van por el total porque no llevan IVA.
  • Las intracomunitarias por el total si no llevan IVA.

¿Lo tienes más claro? Que tengas un comercio y no emitas las facturas clásicas a tus clientes no significa que no tengas que incluirlos.

¿Qué gastos se incluyen en el modelo 130?

Aquí seguro que tienes un poco más de lío. ¿Qué gastos puedo incluir en el modelo 130?

 

Lo primero que se te viene a la cabeza son las facturas pero hay bastantes más que te puedes deducir. A ver si sólo metes las facturas piensa que hay más cosas. Al fin y al cabo el modelo 130 es el impuesto sobre beneficios de los autónomos. Así que es ingresos menos gastos y pagas el 20%. Si incluyes todos los gastos menos pagarás.

 

No hagas lo que hacen muchos. Declaran las facturas de ingresos y no meten ni un solo gasto, vamos que por no gastar no deben usar ni el móvil para llamar.

 

Es un error pensar que no te puedes deducir nada. Aunque estés en tu casa trabajando hay gastos que te puedes deducir.

 

¿Ponemos un ejemplo?

  • Facturas de gastos y compras con IVA y/o IRPF.
  • Cuota de autónomos.
  • Si tienes trabajadores: nóminas por el bruto (no es lo que pagas) y Seguridad Social.
  • Alquiler: si no te dan factura y sólo tienes un recibo también inclúyelo.
  • Recibos de cuotas de colegios profesionales.
  • Recibo de comunidad si lo pagas tú.

Aquí tienes los 18 gastos que te puedes deducir como autónomo. No des más vueltas.

 

Acuérdate que los gastos tienen que ser propios de tu actividad. A ver si te vas a poner pedir facturas que ni van ni vienen, como la compra del súper de tu casa. Intenta no mezclar tus gastos personales con los de tu actividad.

 

¿Qué importe poner en los gastos del modelo 130? ¿Base imponible o total?

Al igual que en los ingresos es la base imponible. Lo que pasa es que en los gastos tienes muchos más para incluir. Y claro no todos llevan IVA. Por ejemplo, la cuota de autónomos.

 

Los gastos que sean con factura inclúyelos por la base imponible. El resto de gastos por el total.

Recuerda que el modelo 130 es acumulado del año

¿Esto que significa? Que tienes que incluir en todos los trimestres los ingresos y gastos desde el día 1 de enero.

  • 1º trimestre: desde el 1 de enero al 31 de marzo.
  • 2º trimestre: desde el 1 de enero al 30 de junio.
  • 3º trimestre: desde el 1 de enero al 30 de septiembre.
  • 4º trimestre: todo el año, desde el 1 de enero al 31 de diciembre.

¿Sabes rellenar el modelo 130 paso a paso?

También acuérdate de que cuadre con el modelo 303

Se trata que los ingresos cuadren con el modelo 130.

 

Imáginate que vas y pones en el modelo 303 un importe mayor de ingresos que en el 130 o al revés pues ya está el problema. Ya no cuadra.

 

Los importes tienen que ser idénticos hasta con décimales.

 

Por ejemplo, si tienes algunos ingresos como intracomunitarios deberían estar también en el modelo 303. O exportaciones.

¿Ya has descubierto qué gastos se pueden incluir en el modelo 130? Era fácil ¿no?

Cuéntame, me encanta recibir tus comentarios.


¿Te vas a ir sin ver esto?


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Comentarios: 13
  • #1

    CARLOS (martes, 26 diciembre 2017 18:23)

    ¿Que son las "zetas"en los ingresos en comercios, tiendas,bares y restaurantes?

  • #2

    Ana (martes, 26 diciembre 2017 22:03)

    Hola Carlos, las zetas son las tiras que sacan los tpv con el resumen del día. Como la suma de los tickets vendidos en el comercio.
    Gracias por comentar!

  • #3

    María (domingo, 07 enero 2018 10:15)

    Hola Ana

    Muy interesante el artículo. Muchas gracias por la información. Tengo una duda. Puedo meter como gasto el alquiler del piso? Trabajó exclusivamente desde casa pero no especifiqué ningún % cuando presenté el modelo 036 en Hacienda y no sé cuánto podría meter como gasto.

    Por otro lado recibo 100€ por madre trabajadora, esto lo tendría que meter también como ingreso no?

    Saludos y muchas gracias

  • #4

    Ana (domingo, 07 enero 2018 16:47)

    Hola María, si no lo has indicado en el modelo 036 el % de tu casa que está afectado a tu actividad económica no puedes deducir nada o te arriesgas a posibles problemas. Puedes presentarlo ahora modificándolo.
    Veo que tienes cierta confusión de conceptos. La ayuda de madres de trabajadoras va directamente a tu Renta, no al modelo 130.
    Si necesitas más ayuda no dudes en contactar en "Recursos/Apoyo Express" o simplemente te hago los impuestos por un importe rídiculo, mira arriba.
    Gracias por pasar por aquí!

  • #5

    vicky (jueves, 28 junio 2018 12:02)

    Hola interesante artículo, sin embargo yo tengo dudas porque soy minorista en recargo de equivalencia y el gasto de iva intracomunitario lo puedo meter para calcular el 130? (ya que no viene en las facturas como en las españolas sino que lo pago con el modelo 309).

  • #6

    Ana (jueves, 28 junio 2018 17:34)

    Hola Vicky, entiendo que no se incluye el pago del modelo 309 en los gastos en el modelo 130.

  • #7

    Ambe (jueves, 04 octubre 2018 13:53)

    Por ejemplo si e tenido pequeños gastos y no los incluyo en el modelo que puede ocurrir, solo pierdo lo que se me pueda devolver?

  • #8

    Ana (jueves, 04 octubre 2018 18:16)

    Hola Ambe, si no incluyes esos pequeños gastos no pasa nada de nada. Bueno, lo único que deduces menos.
    Gracias por estar por aquí!

  • #9

    Roberto (domingo, 07 octubre 2018 17:14)

    Hola Ana,

    Tengo una duda sobre cómo señalar un gasto en mi declaración trimestral.
    He comprado un ordenador para el trabajo y quiero deducírmelo.
    Según tengo entendido, debería declararlo como gasto de la siguiente manera:

    base imponible de la factura - en el modelo 130
    iva de dicha factura - en el modelo 303

    ¿Esto en lo correcto?

    Muchas gracias por adelantado

  • #10

    Ana (domingo, 07 octubre 2018 23:02)

    Hola Roberto, vas bien pero no del todo. En el IVA te deduces el importe que figure en la factura. Pero en el modelo 130 solo puedes deducir la amortización porque un ordenador se considera inmovilizado. Solo puedes incluir la parte que se supone que amortizas cada año. Si estás en estimación directa simplificada (lo más habitual) sería un máximo del 26% cada año hasta un máximo de 10 años.
    Gracias por estar por aquí!

  • #11

    Roberto (lunes, 08 octubre 2018 20:17)

    Hola de nuevo, Ana.
    Muchísimas gracias por tu respuesta.
    Como tras leer tu mensaje se me ha quedado un poco cara de "¿Uh?", he buscado un poco el tema de las amortizaciones, sobre el que no tenía idea, y he leído en algunos sitios que, efectivamente si un ordenador supera los 800€ (en otra página hablan de 1000€) hay que deducir la parte amortizada según unas tablas en cuatro años, o hasta 10 según lo que comentas.

    El caso es que, en mi caso particular, se trata de un portátil de apenas 350€. Como el importe total está bastante por debajo de esos 800€, ¿podría deducírmelo de una sola vez? Y, de ser así, ¿entiendo bien que la parte de IVA (73,5€) habría de declararla en el 303 y los 276,5€ en el 130?

    Muchas gracias, de nuevo.

  • #12

    Ana (lunes, 08 octubre 2018 23:31)

    Hola Roberto, no me extraña. Lo de las amortizaciones es algo ma´s que desconocido. Hace un tiempo cambio la valoración y si el inmovilizado (el ordenador) no supera los 300€ de base imponible (sin iva) puedes deducirlo de una sola vez en el modelo 130. Así que en tu caso pienso que por muy poco te puedes deducir el IVA y el importe en el 130 de una sola vez.

  • #13

    Roberto (martes, 09 octubre 2018 12:01)

    Gracias, Ana.
    Me has ayudado un montón.
    Eres muy amable, de verdad.