¿Tengo que poner IRPF o no en la factura?

Tengo que poner IRPF o no en la factura

¿Estás haciendo una factura a un cliente? Lo que te faltaba es tener que perder tiempo en averiguar si la factura lleva IRPF o no y qué porcentaje es. Ya verás como en unos minutos lo tienes claro, en plan muy fácil. Y lo más importante, podrás enviar la factura a tu cliente.


Sigue leyendo porque cuando acabes sentirás un alivio tremendo de haber conseguido emitir la factura a tu cliente y saber unas pequeñas claves para poner o no IRPF. Te sacará del apuro.

Clave 1: eres autónomo

Las facturas que emites tienen IRPF sólo si eres autónomo. No en todos los casos. Depende. 

 

Si eres empresa, Sociedad, olvídate, no lleva IRPF. Sólo las que recibes de algunos de tus gastos. Otra vez depende. De quién está emitiendo la factura.

Clave 2: eres autónomo profesional

La factura tiene IRPF si eres autónomo dado de alta en Hacienda como profesional y es para una empresa u otro autónomo.

 

¿Cómo saber si eres profesional o no? Saber si eres profesional o no puede resultar confuso. Lo mejor es que consultes el modelo 036 con el que te diste de alta en Hacienda. Ahí figura que estás dentro de la Sección 2ª, profesionales.

Clave 3: situaciones especiales de autónomo profesionales

Para que lo tengas un poco más claro y por si acaso tienes que hacer una factura de estos tipos no tienen IRPF aunque seas autónomo profesional:

  • Si es para un consumidor final que es una persona física, es decir, que no es empresa ni autónomo.
  • Si es para un cliente de fuera de España, sea de la Unión Europea o no, sea una empresa o no.

¿Cómo declaro el IRPF de las facturas emitidas?

En plan sencillo, la clave está en si las facturas que emites son con IRPF en al menos un 70%:

  • Si no es así: entonces tendrás que presentar el modelo 130 trimestral y si realizas estos pagos se tienen en cuenta en tu Renta.
  • Si es así: entonces estos ingresos los tendrás que incluir en tu declaración de la Renta.

Resumen

¿Cuándo hay que poner IRPF en la factura? Si eres autónomo dado de alta como actividad económica profesional y emites la factura a una empresa u otro autónomo.

 

¿Cuándo no hay que poner IRPF en la factura? 

  • Si eres autónomo dado de alta en actividad económica no profesional.
  • Si siendo autonómo emites factura a una persona física sin actividad económica.
  • Si eres Sociedad, empresa.
  • Si emites factura a un cliente fuera de España.

¿Tienes que hacer una factura a un cliente? ¿Eres autónomo? ¿Cómo lo haces?

Me encanta oírte, espero tus comentarios.


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Comentarios: 2
  • #1

    nuria pallares carceller (miércoles, 25 abril 2018 11:03)

    trabajo como autonomo para una empresa. cobro por horas. tengo que hacer mi primera factura, pero el tema del irpf no lo tengo claro ya que no me lo retine la empresa , lo tengo que pagar yo. Como se hace la factura en este caso? Creo que tengo que hacer el modelo 130, poniendo los cobros sin iva y los gastos deducibles. estoy dado de alta en 037 como actividades empresariales epigrafe repartidor . En el modelo130 al resultado tengo que retener el 20%? hace solo 1 mes que estoy dado de alta la retencion es un 20% o un 7%? gracias, tengo mucho lio. os agradezco toda la ayuda posible.

  • #2

    Ana (miércoles, 25 abril 2018 16:08)

    Hola Nuria, veo que tienes algunas dudas de concepto. De esas que te llevan a los errores sin querer. Ese 20% que dices no es una retención. Es el resultado del modelo 130 que tienes que pagar. Pero no es el IRPF de la retención de las facturas. Si no emites facturas con IRPF entonces no es ni el 7 ni ningún porcentaje porque estás dada de alta en actividad empresarial y no profesional. Además tendrías obligación del IVA.
    Desde comentarios es complicado darte todas las respuestas a tu caso concreto. Esto no es un consultorio ni un foro.
    Si necesitas ayuda entra en "qué necesitas" y por muy poco vas a empezar con las dudas resueltas.