Cómo rellenar el modelo 111, es más fácil de lo que te crees

Cómo rellenar modelo 111 paso a paso

ACTUALIZADO 2017

¿Sabes que el modelo 111 sirve para pagar el IRPF de tus trabajadores? ¿Y también de las facturas con retenciones de profesionales? En unos pocos pasos puedes rellenar el modelo 111 y presentarlo. En plan muy fácil.


¿Cuándo tengo obligación de presentar el modelo 111?

Sólo tienes que hacerte un par de preguntas sencillas. Si respondes que sí a cualquiera de las dos entonces tienes obligación de presentar el modelo 111:

  • ¿Tienes trabajadores?
  • ¿Tienes facturas recibidas de profesionales con retención de IRPF?

Tú eres el que pagas el IRPF de las nóminas de los trabajadores. Estos pagos que realizas presentando el modelo 111 cada trimestre son los que cada trabajador incluirá en su declaración personal de la Renta.

 

De ahí que si tienen IRPF entonces podrán acceder a que Hacienda les devuelva. Si tienen IRPF cero entonces no les devolverán nada

 

Es como si a la nómina que les pagas a tus trabajadores les tuvieras que añadir este importe del IRPF cada trimestre. No se lo das a ellos directamente, lo cobrarán a través de la devolución de su Renta. Bueno, quizá no, depende de sus circunstancias.

 

Será como una hucha que les estás haciendo. Metiendo dinero todo el año para que luego tengan la posibilidad de tenerlo.

 

Aunque las nóminas tengan retención de IRPF cero también tienes que presentarlo. Ya verás en los pasos más abajo que es fácil.

 

¿Qué pasa con los profesionales?

 

Si tú eres el profesional que emite las facturas con IRPF no tienes que declararlo en el modelo 111.

 

Cuando recibes una factura de profesionales como por ejemplo abogados, notarios, etc tienes que pagar el IRPF en el modelo 111.

 

El problema del modelo 111 es que si no lo declaras en junio llega el quebradero de cabeza cuando esas personas, los trabajadores o los profesionales realicen su Renta. En Hacienda saltará y no cuadrará.


¿Cuándo tengo que presentar el modelo 111?

El modelo 111 es uno de los impuestos que se presentan cada trimestre.

 

Casi siempre sale a pagar. Raro es que salga negativo a no ser que tus trabajadores tengan IRPF cero o que ya no tengas empleados y se te haya olvidado dar la baja de la obligación de presentar.

¿Puedo presentar el modelo 111 en el banco o por internet?

Si eres Sociedad es obligatorio presentar por Internet. Si eres autónomo individual también puedes hacerlo en papel.

 

Si vas a presentarlo por Internet tenlo en cuenta con antelación porque ninguno de los sistemas se activa en el momento. Necesitarás:

  • Certificado digital (obligatorio para empresas) o
  • Cl@ve PIN

Si vas a presentar el modelo 111 en papel tendrás que hacerlo con un formulario que rellenas desde la misma página de Hacienda, lo que llaman una predeclaración. Lo validas y ya puedes imprimirlo.

 

Para el modelo 111 no se permite aplazamiento. Acuérdate porque ya no existe esta opción.


Rellenar el modelo 111, muy fácil y sencillo

Necesitas muy pocos datos para rellenarlo. Ya verás qué fácil es.

 

Lo mejor es que tengas un listado con la suma de las bases de las nóminas y de la retención del IRPF. También el número de trabajadores.

 

Si tienes facturas de profesionales haz lo mismo. Suma bases y retenciones.

 

Abre la página de Hacienda www.agenciatributaria.es

  • Sede Electrónica
  • Todos los trámites
  • Impuestos y tasas
  • Pagos a cuenta.
  • Modelo 111 IRPF Retenciones e ingresos a cuenta. Rendimientos del trabajo y de actividades económicas.

En la pantalla que se acaba de abrir selecciona la forma de presentación:

  • Por Internet: presentación ejercicios y siguientes.
  • En papel: predeclaración.

La forma de rellenarlo es la misma para las dos opciones. Las casillas son iguales.

Pantalla selección forma de presentación modelo 111

La primera pantalla que se abre es para seleccionar que vas a presentarlo como Empresa. Esta opción también vale para autónomos individuales.

Pantalla para seleccionar presentación Empresa

Lo primero son tus datos:

  • NIF
  • Nombre o Razón social
  • Apellidos si eres persona física (autónomo individual).
  • Período: haz clic en la flecha y selecciona.
  • Ejercicio.

Pantalla anotar tus datos, período y ejercicio

1. Rendimientos de trabajo

Aquí tienes que poner los importes de las nóminas. Recuerda que si no tienen retención de IRPF también tienes que ponerlo, sumándolas a las que sí tienen.

  • Casilla 01: Número de perceptores: anota el número de trabajadores. 
  • Casilla 02: Importe de las percepciones: anota el importe de la base del IRPF (no es lo que pagas al trabajador, no es lo que cobra). Suma los tres meses.
  • Casilla 03: Importe de las retenciones: anota el importe del IRPF. Suma los tres meses.

Si en las nóminas hay importes en especie anótalos en las siguientes casillas 04-05-06.

Modelo 111 Retenciones del trabajo

2. Rendimientos de actividades económicas

Aquí tienes que poner los importes de las facturas recibidas de profesionales.

  • Casilla 07: Número de perceptores: anota el número de profesionales. Si tienes más de una factura del mismo profesionales cuenta como 1 sólo.
  • Casilla 08: Importe de las percepciones: anota el importe de la base imponible (sin IVA y sin IRPF) sumando los tres meses.
  • Casilla 09: Importe de las retenciones: anota el importe del IRPF que viene en las facturas, incluyendo los tres meses.

Modelo 111 Rendimientos de actividades económicas

3. Premios, ganancias patrimoniales, cesión derechos imagen

Estos apartados apenas se utilizan pero puede que sea tu caso. Se rellenan de la misma forma que los anteriores.

 

En el fondo es muy repetitivo.

Modelo 111 Premios, ganancias patrimoniales, cesión derechos de imagen

¿Cuánto sale a pagar? ¿Puedo pagarlo en el banco o por Internet?

El resultado siempre será a pagar, excepto como te decía antes cuando las nóminas no tengan IRPF.

Acuérdate que en el modelo 111 no se puede solicitar aplazamiento. No sé para que ponen ahí esas casillas.

  • Domiciliar: hasta el día 15. S´´olo tendrás que introducir tu cuenta bancaria y Hacienda cargará el importe automáticamente el día 20, nunca antes.
  • Solicitar NRC: después del día 15. Este código lo asigna tu banco cuando realizas el pago y se carga en tu cuenta en ese momento.

Pantalla pago modelo 111

Ya lo tienes listo. Puedes hacer clic en firmar y enviar o si prefieres en validar por si acaso hay algún erro. No ha sido tan difícil ¿no? Ahora a ver qué resultado sale.

¿Ya sabes cómo rellenar el modelo 111? 

¿Sabes? Me encanta oírte, envía tus comentarios.


¿Qué quieres saber más?




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Comentarios: 13
  • #1

    rosi (martes, 12 abril 2016 13:32)

    Hola, es la primera vez que voy a presentar el modelo 111, y tengo varias dudas:
    Si tengo trabajadores que no se les ha retenido nada, debo sumar ese trabajador en la casilla 01 (nº perceptores), de igual modo....debo sumar lo que cobra ese trabajador en el importe de las percepciones?

    Gracias y saludos cordiales,

  • #2

    Ana (martes, 12 abril 2016 16:16)

    Hola Rosi, gracias por pasarte por aquí!
    Aunque los trabajadores no tengan ninguna retención hay que ponerlos también sumados a los que sí tienen:
    En la casilla 01 nº perceptores = nº de trabajadores (con o sin retención).
    En la casilla 02 importe de las percepciones = es la suma del importe de la base del IRPF (no es lo que cobran), sumando todos, los que tienen retención y los que no la tienen.
    En la casilla 03 importe de las retenciones = es la suma del importe del IRPF
    Espero que te haya servido de ayuda,
    Saludos!!

  • #3

    Rosi (martes, 12 abril 2016 21:52)

    Muchas gracias, si, me has ayudado mucho ahora ya lo tengo claro

  • #4

    Paco (viernes, 30 diciembre 2016 00:45)

    Hola, mi madre de 81 años tiene unas viňas y por recogerle las uvas le han pasado una factura con el 2% de retención y sin IVA. El autónomo agricultor que nos ha recogido la uva nos indica que tenemos que hacer el ingreso en hacienda.
    A) ¿Sería a través del 111 y luego al final del aňo el 190?
    B) No siendo mi madre autónoma, ni empresaria y realizando la declaración junto con mi padre como actividad económica agrícola, por lo tanto persona física. ¿No deberían hacerle la factura sin retención y con IVA? Aunque ella no se vaya a deducir este IVA. Muchas Gracias. Esto es lo que pasa cuando los mayores no quieren dejar las tierras y están en un limbo, ya que no están dados de alta ni como autónomo, ni como empresario, jubilada sin pensión (la de mi padre) y tributa por los ingresos en la declaración como actividad agricola sin más. Un saludo y de nuevo muchas gracias

  • #5

    Ana (viernes, 30 diciembre 2016 10:51)

    Hola Paco, gracias por comentar!
    Las retenciones se declaran a través del modelo 111 y del anual modelo 190.
    Las facturas se emiten teniendo en cuenta tu propia actividad, es decir, en este caso la del autónomo agricultor, no las circunstancias de tu madre. Porque ese autónomo estará dado de alta en Hacienda con unas determinadas condiciones y en base a ello factura.
    Saludos y Feliz Año!

  • #6

    Beatriz (lunes, 02 enero 2017 21:55)

    Buenas tardes,
    He realizado por primera vez el trámite del modelo 111 introduciendo la cantidad y me surge la duda de si no hay que meter ningún dato del trabajador.podría ayudarme?muchas gracias

  • #7

    Ana (lunes, 02 enero 2017 22:47)

    Hola Beatriz, gracias por pasarte por aquí!
    En el modelo 111 sólo se ponen los importes.
    Los datos de los trabajadores tienes que ponerlos en el modelo 190 anual que vence en enero el día 31. Es una declaración informativa obligatoria si has presentado algún modelo 111 correspondiente a ese año.
    Saludos!

  • #8

    Antonio (miércoles, 11 enero 2017 07:40)

    Buenos dias
    Una duda, en la casilla 02, comentas que se pone (anota el importe de la base del IRPF (no es lo que pagas al trabajador, no es lo que cobra). Suma los tres meses.)
    ¿Esto quiere decir que en dicha casilla va la base imponible de la factura del trabajador sin incluir iva ni irpf, no?
    Un saludo y gracias

  • #9

    Ana (miércoles, 11 enero 2017 08:14)

    Hola Antonio, gracias por estar por aquí!
    Los trabajadores no tienen facturas, son nóminas. No tienen IVA.
    En la casilla 02 es la base. Mira la nómina. Es el importe al que luego se le resta el IRPF y Seguridad Social.
    Si fueran facturas entonces son profesionales y van en otra casilla, en la 08-09. Estas serían también por la base, la que luego se le suma IVA y resta IRPF.
    Saludos!

  • #10

    javi (sábado, 14 enero 2017 19:57)

    Buenas tardes Ana, soy autónoma y recibí la factura de un profesional con la retención del 15% del IRPF; sigo teniendo la duda de quien tiene que presentar el modelo 111 si el o yo(por lo que he leído entiendo que yo....pero no me queda claro porque en la factura me resta el importe de la retención del 15% y entonces me entra la duda de si no sería el porque en realidad me hace la retención el). Gracias.

  • #11

    Ana (sábado, 14 enero 2017 22:03)

    Hola Javi, gracias por comentar!
    EL modelo 111 lo paga quien recibe la factura. Ese profesional ha emitido su factura así que eres tú quien tiene que pagar y presentar el modelo 111.
    Luego ese importe que has pagado a esa persona le figurará en su declaración de la Renta. Es un importe que tiene que cobrar pero en lugar de pagárselo directamente a él lo haces a través de Hacienda.
    Además tendrás que presentar el modelo 190 informativa anual también en enero.
    Saludos!

  • #12

    Arantxa (viernes, 20 enero 2017 20:05)

    Hola Ana,
    Muchas gracias por escribir este blog, es increíblemente claro y preciso. Un regalo.

    Tengo una duda. El trimestre anterior (T3) recibí una factura con retención del IRPF, pero por desconocimiento no presenté el modelo 111. En este trimestre (T4) tengo de nuevo una factura del mismo profesional con la misma retención, y por lo que he leído voy a presentar el modelo 111 correspondiente. Mi duda es qué hacer con el modelo que no presenté a tiempo: ¿puedo incluirlo en este trimestre? ¿Debo presentar una declaración complementaria?

    Muchas gracias por tu tiempo. Saludos!

  • #13

    Ana (viernes, 20 enero 2017 22:47)

    Hola Arantxa, gracias por pasarte por aquí!
    Espero llegar a tiempo porque hoy es el último día de plazo para el modelo 111.
    Puedes incluir la factura del trimestre anterior ahora en el cuarto. Lo suyo era haberlo metido en el que correspondía. Pero mejor declararlo ahora.
    Saludos!