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18 Gastos que te puedes deducir siendo autónomo

18 Gastos que te puedes deducir siendo autónomo

Si eres autónomo o freelance hay muchos gastos que te puedes deducir. Para que los impuestos te salgan menos a pagar es mejor que conozcas los gastos que puedes incluir.


No sé si serás de los que no piden factura de casi nada. Luego cuando llega la hora de los impuestos te encuentras con que no tienes apenas gastos para deducir como autónomo y claro sale a pagar. Sin remedio.

 

No es cuestión de ir pidiendo todas las facturas que no tienen nada que ver con tu actividad. Pero tampoco por no entretenerte no tener más que tickets que para poco sirven.

 

Así que ¿quieres ver qué gastos te puedes deducir como autónomo?

Facturas de tu actividad. No mezcles con tus cosas personales.

Esto es obvio. O no tanto. Cuando eres autónomo o freelance tu vida personal se mezcla con tu actividad. Cuesta mucho separarlo. Pero debes hacerlo.

 

Solo puedes deducir los gastos relacionados con tu actividad. Pero esto no es solo por Hacienda si no por ti mismo.

 

Si no lo separas no vas a saber nunca si ganas o pierdes. Y vas a ir a base de intuiciones. De susto en susto.

 

¿Sabes que...?

  • La compra del súper de tu casa no vale. Ir a Mercadona y cargar el carrito está muy bien pero no pierdas el tiempo pidiendo la factura. Solo si tienes un bar por ejemplo donde puedes utilizar esos productos.
  • Ir de compras y cargar con ropa y zapatos tampoco te molestes en que te hagan la factura. Solo si tienes empleados que vayan con uniformes y esa ropa es de ese tipo.
  • Los juguetes de tus hijos tampoco entran. A no ser que tengas una tienda que los vende. O sean de tipo atención al cliente.
  • Las comidas, cenas y copas con tus amigos o familia del domingo tampoco entran. Y menos aún si es justo al lado de la playa y tú vives en otro sitio.
  • Irte de vacaciones en pleno agosto y meter las cervecitas del chiringuito al borde del mar tampoco. Sería difícil justificar que es con un cliente.
  • Bueno que no quiero enrollarme ¿lo has pillado?

Si quieres ver más y tenerlo claro aquí tienes las cosas que no puedes deducir como autónomo.

Facturas sí. Tickets no.

Esos pequeños papelitos que casi siempre acaban arrugados en cualquier bosillo no sirven más que para ir a la basura. Los tickets sirven para poco.

 

Puedes deducir algunos en el modelo 130 pero para el IVA no valen para nada. Bueno sí, para tenerlos por ahí tirados. En el coche, en el bolso, en un cajón.

 

Es mejor que te pares un momento y pidas la factura. Si no solo vas a tener ingresos por los que pagar IVA y modelo 130 y apenas gastos.

Esta es la lista de gastos que te puedes deducir como autónomo

Estos gastos acuérdate siempre con factura a tu nombre como autónomo o freelance. No vale que estén a nombre de otra persona. Cosa muy frecuente si trabajas en casa.

 

Como vas a ver en cuanto empieces a leer siempre deben ser relacionados con tu actividad. Aplica el sentido común.

 

Son gastos si estás en régimen de estimación directa normal o simplificada. Como ves puedes incluir más gastos en el modelo 130 y en tu  Renta que no solo son facturas.

 

1. Material para el desarrollo de tu actividad.

Aquellos productos que no te queda otra que comprar para realizar tu actividad. Por ejemplo, si tienes un bar: productos de alimentación. Si tienes una tienda y vendes lo que sea, los productos que vendes y compras a un tercero.

 

2. Relacionados con tu local u oficina.

Alquiler, seguro, luz, agua, gas, teléfono, Internet, reparaciones, ibi, comunidad.

 

3. Relacionados si eres profesional.

Cuota colegio profesional si es para ejercer la actividad que realizas actualmente.

 

4. Si trabajas en casa.

Puedes deducirte luz, agua, gas, teléfono, seguro, reparaciones, etc. Pero solo hasta un 30% siempre y cuando lo hayas indicado en el modelo 036. Vamos que tienes que poner que en tu casa se desarrolla tu actividad en un porcentaje que calculas sobre los m2 totales. Mira este ejemplo y podrás deducirlo de una forma sencilla.

 

5. Si tienes página web.

El dominio, hosting, cualquier herramienta que utilices como almacenamiento en la nube, marketing, etc.

 

6. Comidas y cafeterías.

Desde enero 2018 puedes deducir hasta 26,06 por dietas. Y hasta 48,08 si es en el extranjero. Para poder deducírtelo tienes que tener las facturas, de un establecimiento de hostelería y pagado por medios electrónicos.

 

7. Viajes.

Siempre y cuando sean por motivos de trabajo. Desde enero 2018 va junto al punto anterior que te comentaba. Porque en las dietas no solo se incluye comidas, cafés y demás si no también hoteles. No se te olvide los billetes de avión o tren. Pero no valen las vacaciones en agosto a algún lugar exótico. ¡A no ser que puedas demostrar que allí tienes un cliente!

 

8. Gasolina, parking, peajes, reparaciones.

Podrás deducir el 50% porque Hacienda estima que tu coche no solo lo utilizas para tu actividad si no también para tus cosas personales. Siempre aplica el sentido común. Si en tu actividad no tienes porque realizar visitas a clientes, ir a hacer compras o desplazamientos no tendrá tanto sentido que utilices el coche.

 

9. Cuota de autónomos.

Si tienes obligación de presentar el modelo 130 no se te olvide incluir las cuotas de autónomos que hayas pagado.

 

10. Cursos de formación.

De cualquier tipo que te sirva para aprender y seguir adelante. Ser autónomo es estar aprendiendo continuamente. Aprovéchalo e inclúyelo. Estas son las claves para deducir los cursos de formación.

 

11. Comisiones bancos y visas, venta en plataformas online.

Las comisiones que te cobra el banco por todo inclúyelas para los gastos del modelo 130. Y si tienes venta por tarjeta seguro que el datáfono del banco, la tpv virtual o cualquier pasarela de pagos se quedan con una comisión.

 

12. Atención al cliente.

Quizá por tu actividad eres de los que siempre tienen detalles con el cliente. Por ejemplo, unos caramelos, un regalito, un detalle. No te olvides de pedir factura e inclúyelos.

 

13. Publicidad.

Tanto si realizas unos folletos impresos como si haces publicidad online no te olvides de incluirlo. Además puedes meter todo lo relacionado. Desde la factura de quién te ha hecho el diseño pasando por la imprenta hasta el buzoneo.

 

14. Tus empleados.

Si tienes algún empleado para el modelo 130 mete las nóminas por la base (no es lo que pagas) y la seguridad social.

 

15. Uniformes.

Si tienes una tienda o un bar o restaurante normalmente tus empleados tendrán que ir con uniformes. Aunque sea la misma camiseta. Aquí no vale incluir esa ropa que te compras para ti y tu familia. Y si tienes que ir de traje tampoco entra. ¿Cuándo se puede deducir la compra de ropa como autónomo?

 

16. Facturas de otros autónomos.

Por cualquier servicio que hayas tenido que encargar fuera. Quizá sean profesionales. Acuérdate que es por la base imponible sin IVA ni IRPF. ¿Sabes qué hacer si recibes factura con IRPF?

17. Materiales y servicios varios.

Papelería, cartuchos de tinta de la impresora, correos, mensajería, suscripciones, etc.

 

18. Maquinaria, vehículo, mobiliario, ordenadores: bienes de inversión.

Aquí como autónomo el tema se complica. No mucho. Tienes que tener en cuenta por un lado el IVA y por otro el IRPF. Para el IVA puedes incluirlo todo. Pero para el IRPF toca amortizar. Que no te asuste la palabra. Tendrías que ir metiendo un importe cada año hasta que se quede amortizado. Esto lo dejo para otro post porque no es difícil pero para que lo pilles mejor hay que explicarlo un poco más.

¿Has descubierto algún gasto que se te había pasado por completo?

Me encanta recibir tus comentarios ¿me cuentas y compartes?


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Comentarios: 13
  • #1

    Marta (jueves, 18 enero 2018 22:14)

    Muy buen post para los que estamos empezando en este mundillo! Deseando estoy que nos hables de las amortizaciones! Un saludo

  • #2

    Ana (viernes, 19 enero 2018 06:46)

    Hola Marta, gracias por comentar! Las amortizaciones en autónomos es algo un poco más difícil de pillar. En breve, paciencia.

  • #3

    Marlen (lunes, 24 septiembre 2018 16:29)

    Hola
    Muy interesante toda la explicación del IVA y gastos...me ha esclarecidoichss dudas.Gracias

  • #4

    Nicolas (lunes, 28 enero 2019 13:39)

    Hola Ana, mil gracias por tus super-utiles posts.. tengo una duda, el punto 16.
    En el último Trimestre 2018 me emitió una factura otro autonomo y le puse IRPF y IVA.. cosa que declaré en Mod303 y mod390.. no es correcto?
    si eso, como lo arreglo?
    Muchísimas gracias!

  • #5

    Ana (lunes, 28 enero 2019 15:32)

    Hola Nicolas, si has declarado esa factura en el 303 y 390 por el importe con IVA e IRPF incluido es erróneo. Solo es por la base imponible. Si el resultado final es más a tu favor no puedes presentar complementaria. Tendrías que presentar un escrito para rectificar detallando el error producido. Luego puedes volver a presentar el 390 con los datos correctos. En el 390 se puede presentar sustitutiva. En la primera página solo tienes que marcar la casilla y poner el número de justificante de la declaración anterior. Vuelves a rellenar todas las casillas exactamente igual (añadiendo esa factura) y listo.
    Gracias por tenerte por aquí!

  • #6

    Francisco José_autónomo novel (lunes, 15 julio 2019 10:14)

    Hola Ana, muchas gracias por tus artículos.
    Soy nuevo autónomo y ya te puedes imaginar.
    Seré breve:
    El iva deducible de la gasolina es el 50% que aparece en la factura. Entonces, la base imponible a sumar en la casilla 28 del modelo 303 también será el 50% que aparece en la factura, ¿verdad?

    Muchísimas gracias por adelantado.


  • #7

    Ana (lunes, 15 julio 2019 22:02)

    Hola Francisco José, así es, tanto la base imponible como el IVA van al 50% y lo sumas al resto de tus facturas de gastos.
    Gracias por leer el blog!

  • #8

    Anton (jueves, 19 septiembre 2019 11:51)

    Buenos dias,muchas gracias por este articulo,tengo una pregunta,hay que sumar todos los gastos de perodos anteriores en elmodelo 303 de 3 trimestre?soy novato y no esta claro de momento.muchas gracias

  • #9

    Ana (jueves, 19 septiembre 2019 15:42)

    Hola Anton, en el modelo 303 solo tienes que incluir los gastos del trimestre que corresponda y/o alguna factura que se haya quedado atrasada. Pero no se acumula.
    Gracias por leer el blog!

  • #10

    Lola (lunes, 07 octubre 2019 10:35)

    Hola Ana , estoy declarando un alquiler de una granja con el modelo 303 , a partir del próximo año ya lo llevará mi hijo , en enero tendré que darme de baja con el modelo 036 , que casilla tendré que marcar ? Muchísimas gracias por el trabajo que haces informándonos

  • #11

    Ana (lunes, 07 octubre 2019 21:47)

    Hola Lola, para darte de baja es la casilla 150 del modelo 036.
    Gracias por estar ahí!

  • #12

    MaríaD (martes, 05 noviembre 2019 17:10)

    Hola Ana, estoy intentando averiguar de donde sale el importe 2297,33 € de la casilla 28 del mod.303 siendo 482,44 € la casilla 29 sacado de un libro de gastos en el que hay: Total 3407,58 € + Compras 1800,75 € + Suelos y salarios 350,14 € + Seguridad Social i autonomos 275,76 € + Servicios exteriores 70,38 € + Suministros (gasolina) 426,01 €
    Por más sumas, restas, multipicaciones y divisiones que estoy haciendo no consigo sacar ese 2297,33 € o ¿se tiene que arrastrar algo del trimestre anterior también? :-(
    Gracias de antemano y un abrazo fuerte.

  • #13

    Ana (martes, 05 noviembre 2019 18:07)

    Hola María, si sumas 1.800,75+70,38+426,01 = 2.297,14 La diferencia de céntimos puede ser un redondeo. En el modelo 303 no se incluyen todos los gastos que comentas como Seguridad Social o cuotas de autónomos. De todas formas por comentarios es complicado explicarte cómo calcular en tu caso en concreto.
    Si necesitas más ayuda pásate por Ayuda Express, resuelve y sigue adelante.
    Gracias por estar ahí!