10 Errores más frecuentes del modelo 130

10 Errores más frecuentes modelo 130

En unos segundos vas a ver los 10 errores más frecuentes en el modelo 130. Revisa bien mil veces antes de presentar. Luego será difícil de solucionar.


El modelo 130 es de los impuestos que produce errores. De estos tontos que no te das ni cuenta.

 

A veces da igual si te pasas el tiempo revisando cual detective para ver dónde está el error. La mayoría se basa en saber calcular el modelo 130. Es la única forma de evitarlos. Aunque si vas con prisas puedes cometerlos por mucho que sepas todo lo habido y por haber.

 

Al final verás algunas posibles soluciones a los errores. Depende de cuál.

Error 1: presentar y pagar el modelo 130 sin tener obligación

¿Tienes claro que tienes obligación de presentar el modelo 130? Así de primeras te puede parecer una pregunta absurda.

 

Pues no lo es tanto.

 

Si emites tus facturas a tus clientes con retención de IRPF en al menos un 70% entonces no tienes obligación de presentar el modelo 130.

 

Puede ser que estés en este caso, que presentes el modelo 130 y que para colmo te salga a pagar ¿cómo te quedas?

 

Sí, ya me imagino tu cara.

 

Pero tranquilo y que no cunda el pánico. El modelo 130 afecta directamente a tu declaración de la Renta así que estos pagos no están perdidos.

 

Si vas a dejar de presentar el modelo 130 porque te has dado cuenta que en tu caso no es obligatorio ten cuidado. Antes de hacerlo presenta un modelo 036 dando la baja de la obligación.

Error 2: no acumular importes

Este el error más frecuente. ¿Cómo calculas el modelo 130? ¿Sabes qué no es por trimestres sueltos?

 

El modelo 130 es acumulado desde el 1 de enero hasta el último día del trimestre que sea. El error es poner sólo los datos del trimestre y olvidarte de sumar los de los trimestres anteriores.

 

Por ejemplo si estás en el segundo trimestre los importes son del 1 de enero al 30 de junio.

Y así sucesivamente.

 

El cuarto trimestre es de todo el año. Por eso este impuesto no tiene declaración anual.

 

No te olvides sumar al trimestre lo que tienes del anterior. Pero no sólo de ingresos y gastos. También las retenciones de tus facturas emitidas a tus clientes y pagos realizados anteriores.

Error 3: anotar los importes con IVA

Otro de los errores más frecuentes. Este sí que se produce por desconocimiento. En el fondo más que un error es por no tener claro cómo calcular el modelo 130.

 

Los importes del modelo 130 son por la base imponible. Sin IVA ni IRPF.

 

Te puede llevar al error porque hay algunos gastos que puedes incluir que no tienen IVA como por ejemplo la cuota de autónomos y que incluyes por el total.

 

Así que haz tus cálculos, tu excel, metiendo de esta forma los importes.

 

Si no lo haces ya estás tardando en hacerlo. Según vaya avanzando el año vas a necesitar tiempo, mucho, para calcular y presentar el modelo 130. Te llegarías a desesperar.

Error 4: no anotar las retenciones de tus facturas emitidas

¿Emites facturas a tus clientes con retención de IRPF?

 

Esas retenciones las tienes que anotar en la casilla 06 del modelo 130. De esta forma el resultado total bajará y pagarás menos.

 

Pero es muy frecuente que se te pase anotarlo. Más de lo que te crees.

 

Acuérdate. No se te olvide. No querrás pagar de más. Porque si no lo restas ahí tienes el problema.

 

Ya sabes, en tu excel o listado ten anotadas también las retenciones.

Error 5: no tener en cuenta lo que ya has pagado en trimestres anteriores

¿Algún trimestre anterior te ha salido a pagar? ¿Lo has tenido en cuenta?

 

Este error también frecuente tiene dos posibilidades.

 

Que simplemente se te olvide anotarlo con lo cual el resultado total no bajará.

 

Pero también hay otra posibilidad. Y esta sí que es por no tener claro cómo se calcula el modelo 130.

 

Si pones sólo el importe que has pagado el anterior trimestre te estarás olvidando de los pagos más anteriores.

 

¿Por qué? Porque el modelo 130 es acumulado ¿te acuerdas? Sube para arriba y lee.

 

Así que lo que estás declarando en este trimestre es la suma incluyendo lo anterior. Es decir, que si en el trimestre que sea te salió a pagar significa que pagado está.

 

Del resultado que te salga ahora tendrás que restar el importe que ya has pagado anotándolo en la casilla 05 del modelo 130.

 

¿Cómo? Sí, te entiendo. Esto es algo más complicado de pillar. Lo que has pagado en el anterior trimestre también incluye lo que has pagado en el otro más anterior. Bueno, ¡qué lío!

 

Para no hacer de esto un jeroglífico mejor ves a la casilla 04 del modelo 130 y ese importe es el que tienes que anotar como pagos anteriores en la casilla 05. Claro que sólo es si te salió a pagar.

Error 6: no incluir ingresos de facturas que no tienen IVA

¿Emites facturas a tus clientes que no tienen IVA? Por ejemplo, exentas de IVA, intracomunitarias, exportación.

 

Pues que no se declaren en el modelo 303 IVA no significa que no tengas que hacerlo en el modelo 130.

 

El listado o Excel que manejas para hacer el cálculo de tus impuestos es diferente para el IVA que para el 130.

 

Incluso puede que en el modelo 303 IVA no tengas ingresos y sin embargo en el modelo 130 tengas un importe, incluso alto.

 

En la casilla 01 del modelo 130 van todos los ingresos emitidos con facturas, de cualquier tipo y por cualquier concepto.

 

Por eso este es otro de los errores que se producen por no tener claro cómo se calcula el modelo 130.

 

Claro que puede ser un despiste de haber dejado a un lado este tipo de facturas y luego olvidarlas ahí encima de la mesa.

Error 7: no incluir otros gastos sin facturas

¿Tienes otros gastos que no tienen factura?

 

En el modelo 130 tienes la suerte de incluir muchos gastos que no van al modelo 303 IVA.

 

¿Un ejemplo? la cuota de autónomos, comunidad, cuota de colegios profesionales, seguros, nóminas de tus empleados junto a la seguridad social, etc.

 

No se trata de incluir sólo facturas con IVA.

 

Este tipo de gastos como es lógico van por el importe total. En el caso de las nóminas por el bruto, no por lo que pagas a tus trabajadores.

 

Así que en el ya famoso Excel o listado anota todos estos gastos que el resultado bajará y mucho.

 

Este error también se produce por no saber bien cómo se calcula el modelo 130 pero puede ser que las prisas te juegen una mala pasada y no los incluyas.

 

Puedes llegar a pagar cuando el resultado sería negativo.

Error 8: no comprobar los importes con el modelo 303 IVA

¿Has mirado los importes que has declarado en el modelo 303?

 

Otro error es que los ingresos que has incluido en el modelo 303 sean superiores a los que has declarado en el modelo 130.

 

Lo más normal y habitual es que sean iguales. Pero si estás en el caso de emitir facturas sin IVA entonces puede ser que el modelo 130 tenga el importe de los ingresos más alto.

 

Lo que está claro es que nunca podrá ser inferior al modelo 303. Entonces Hacienda interpretaría que hay algo que no has declarado.

 

Pero ¡ojo! Acuérdate que el modelo 130 es acumulado. Así que tendrás que comprobar la suma de todos los modelos 303 anteriores, no sólo el de este trimestre ¿vale?

 

Con los gastos es diferente. Siempre el importe del modelo 130 es superior. Pero por si acaso míralo en un momento porque otra vez más, no puede ser inferior.

Error 9: rellenar la casilla 13 sin pensar si es mejor

Con el afán de bajar el resultado del modelo 130 puede que estés obsesionado con rellenar algunas casillas de deducciones como la 13.

 

En esta casilla puedes deducir algún importe si cumples unas condiciones dependiendo del rendimiento del ejercicio anterior.

 

Pero no es obligatorio rellenarlo. No significa que te vuelvas loco descubriendo todo esto.

 

¿Por qué? Porque si el modelo 130 te sale a pagar es como un pago a cuenta de tu declaración de la Renta.

 

Esto ya es decisión personal tuya. Lo que prefieras. O pagas poco a poco con el modelo 130 o lo pagas todo junto en la Renta.

 

Claro que puede ser que la Renta te salga a devolver por esos pagos que ya has realizado. Por eso te decía lo de la decisión personal. Quizá adelantas dinero que luego te van a devolver como si fuera una "hucha".

Error 10: presentar un trimestre sin actividad

Si has llegado hasta aquí tienes claro que el modelo 130 es acumulado.

 

Ahora resulta que un trimestre no tienes ni ingresos ni gastos. ¿Qué vas a hacer? Ni se te ocurra presentarlo a cero sin actividad.

 

¿Por qué? Porque es acumulado. Los datos serán los del trimestre anterior.

 

El único trimestre que puede ser sin actividad es el primero porque no hay nada acumulado anterior. Entonces sí que sería todo a cero.

Cómo solucionar los errores del modelo 130

La solución depende no del error si no del resultado final.

 

Podrías pensar en presentar una declaración complementaria o sustitutiva. Pero Hacienda no permite hacerlo si el resultado es más a tu favor o sigue siendo el mismo aunque hayan cambiado los importes.

 

Además teniendo en cuenta que el modelo 130 es acumulado siempre piensa que puedes regularizar en el siguiente trimestre.

 

No hace falta que te metas en líos de intentar arreglarlo. A no ser que sea el cuarto trimestre que no tienes más opción que arreglar el error.

 

Teniendo claro esto sólo tienes estas opciones:

  • El resultado tendría que haber sido más a pagar: presenta declaración complementaria.
  • El resultado sigue siendo cero aunque los importes hayan variado: presenta un escrito en Hacienda detallando el error producido.
  • El resultado es más a tu favor: presenta solicitud de devolución de ingresos indebidos junto al escrito en Hacienda.

Bueno después de leer esto ¿has cometido alguno de estos errores? ¿Los conocías? ¿Te parece complicado el modelo 130?

Cuéntame, me encanta recibir tus comentarios.


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Comentarios: 21
  • #1

    Mar (jueves, 12 octubre 2017 00:28)

    Hola, estoy haciendo el modelo 130 y me aparece al final error 3900 "El campo Tipo de declaración es obligatorio. Registro nº 1". ¿Me podrías ayudar? Gracias!!

  • #2

    Rogelio (jueves, 12 octubre 2017 00:29)

    Hola Mar, tengo el mismo problema, a ver si alguien nos puede ayudar :(

  • #3

    Ana (jueves, 12 octubre 2017 08:14)

    Hola Mar y Rogelio, os contesto a los dos a la vez. Ese error es porque no habéis seleccionado en la parte de abajo del formulario el tipo de declaración: si es negativa, a ingresar, domiciliada, etc. Es tan sencillo como hacer clic en esa casilla.
    Si tenéis más dudas contactar en "Consultas".
    Gracias por estar por aquí!

  • #4

    Esther (martes, 16 enero 2018 11:14)

    Hola, en el modelo 130 si el 3T ha salido negativo, en el 4T tambien se ha de poner el importe a compensar en alguna casilla? Gracias

  • #5

    Ana (martes, 16 enero 2018 11:47)

    Hola Esther, te refieres a la casilla 19 resultado de la declaración ¿no? Parece una tontería ponerlo pero es que el modelo 130 da para muchos errores en esto. Si es así puedes poner el importe en la casila 15 siempre que la anterior casilla, la 14, tenga importe positivo.
    Gracias por pasar por aquí!

  • #6

    Marta (jueves, 25 enero 2018 14:12)

    hola! es el primer año que hacemos el modelo 130, y en este 4 trimestre nos hemos dado cuenta de que hemos sumado los totales con IVA. Como se puede arreglar esto?

  • #7

    Ana (jueves, 25 enero 2018 14:47)

    Hola Marta, para arreglarlo depende del resultado. No siempre es de la misma forma.
    Si necesitas ayuda pásate por Recursos/Ayuda Express. Te vas a quitar un peso de encima.

  • #8

    Eva (jueves, 25 enero 2018 21:00)

    Hola , llevo poco tiempo de autonoma, tengo clientes que son particulares y aplico el IVA, pero no he tenido que hacer facturas con retención porque solo he tenido clientes particulares, no profesionales ni empresas, en este caso debo presentar modelo 130 aunque no haya retenido?, y si mis gastos de colegio profesional, los paga un familiar, no puedo ponerlo como gastos en el modelo 130?, gracias, tengo mucho lio con esto.

  • #9

    Ana (viernes, 26 enero 2018 07:46)

    Hola Eva, creo que tienes un error de concepto. El modelo 130 es obligatorio cuando no haces retención en las facturas a tus clientes o al menos no lo haces en un 70% de estas facturas. Los gastos que puedes incluir son los que están a tu nombre y los pagas tú.
    Veo que tienes algo de lío que te puede conducir a errores difíciles de solucionar después.
    Pásate por Te hago tus impuestos por solo 5€ y te quitas un peso de encima. Tendrás vía prioritaria por email conmigo para resolver cualquier duda y en 24 horas los tienes presentados.

  • #10

    Eva (lunes, 29 enero 2018 17:36)

    Mucha gracias por tu respuesta y por tu magnífica página, lo mejor que he visto con diferencia!, y desde luego que ofreces la posibilidad de hacer impuestos de forma asequible. Me preguntan si también haces impuesto del IGIC, lo que me digas, lo traslado. Gracias

  • #11

    Ana (lunes, 29 enero 2018 22:03)

    Hola Eva, mil gracias por tu comentario ;) Impuestos del IGIC no hago, lo siento.

  • #12

    Lucía (viernes, 16 febrero 2018 14:54)

    Si en un trimestre no he puesto la cantidad acumulada crees que se compensa con la siguiente declaración? Creo que he palmado 137€. Conviene que presente solicitud de devolución?

  • #13

    Ana (viernes, 16 febrero 2018 16:00)

    Hola Lucía, no te entiendo bien a qué te refieres con la cantidad acumulada. ¿De qué? En el 130 no se compensa con el año siguiente en el 1T.
    Si necesitas ayuda pásate por Recursos/Apoyo Express.

  • #14

    Inma (martes, 10 abril 2018 20:39)

    Hola, podría meter las facturas de gastos del 1T (cuotas de colegio profesional, cuotas de mutualidad.. que no tienen IVA) en el 2T o siguientes, ya que en el 1T he tenido 0 ingresos y si las contabilizo ahora en dicho trimestre el resultado de la autoliquidación será 0 y esos gastos no me los habré deducido de ninguna forma.

    Gracias

  • #15

    Ana (martes, 10 abril 2018 20:49)

    Hola Inma, lo suyo es que vaya dentro del trimestre pero piensa que el modelo 130 es acumulado siempre desde el 1 de enero. No pasa nada por deducirlos en el siguiente trimestre.
    Gracias por estar por aquí!

  • #16

    Alicia (jueves, 12 abril 2018 13:20)

    Hola, si tengo un un resultado negativo en el T4 del 2017 puedo compensarlo con uno positivo en el T1 del 2018?
    En caso negativo, debo incluirlo para compensarlo en la Declaración Anual de la Renta?
    Muchas gracias

  • #17

    Ana (jueves, 12 abril 2018 16:15)

    Hola Alicia, en el modelo 130 no se puede compensar en el año siguiene. Se refleja en el la Renta. Basta con poner en el apartado de actividades económicas el detalle de ingresos y gastos.
    Gracias por estar por aquí!

  • #18

    Esteban (domingo, 22 abril 2018 18:56)

    Hola Mi error ha sido en el 4T 2017 del mod 130 de mi esposa Olvidé acumular los tres trimestres anteriores¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡ Entiendo que debo presentar un escrito ante la AEAT advirtiendo del error y solicitando la rectificacion verdad? El problema es que en la errónea me salia un resultado negativo de -7500 y realmente el resultado es de -15500 Seguro que me piden mil papeles y aclaraciones Además, he de presentar la declaracion de la renta que es conjunta y el resultado a devolver con los datos correctos es de 8000 euros. Vaya mala suerte con el error

  • #19

    Ana (domingo, 22 abril 2018 21:16)

    Hola Esteban, ese error es de los más habituales. Como bien dices tendrías que presentar escrito. De todas formas te iban a pedir mil cosas por el importe elevado de la devolución de la Renta. Eso no lo devuelven de primeras.

  • #20

    Esteban (miércoles, 09 mayo 2018 08:17)

    Hola Ana, en mi renta anual tengo un resultado negativo en la casilla a compensar de ejercicios anteriores de -6000 euros aproximadamente (resultado del 4trimeste de 2016) Puedo utilizarlo para compensar en mis siguientes modelos 130? O Cundo pone “pendiente de compensar en lo sé 4 ejercicios” se refiere solo a la renta? Muchas gracias

  • #21

    Ana (miércoles, 09 mayo 2018 16:47)

    Hola Esteban, en el modelo 130 no se puede compensar el ejercicio anterior. Solo se puede restar resultados negativos de trimestres anteriores dentro del mismo año. A lo que te refieres es para la Renta.
    Gracias por estar por aquí!